חובת ההפקדה
החל משנת 2017 חלה חובה על עצמאים להפקיד לטובת החסכון הפנסיוני, כאשר הרעיון העומד בבסיס החוק הוא לגרום לעצמאיים להעביר הכנסה מתקופת הרווחים לתקופה בה יפרשו מהעסק. כלומר לייצר הכנסה לגיל פרישה בדומה לשכירים.
האם חובת ההפקדה מטיבה עם העצמאים ?
האם חובת ההפקדה היא נכונה או שזהו עוד מס על עצמאים שגם ככה לא קל להם בהישרדות העסקית שלהם?
מניסיון של מעל עשור כיועץ פנסיוני אוכל לומר שאכן לעצמאים קיימת בעיה בגיל פרישה. ברוב המקרים העצמאים פורשים עם גובה חסכון פנסיוני השווה לשליש החסכון של השכיר.
וזאת בדרך כלל מכמה סיבות:
א. עצמאים מושכים את כספי החסכון הפנסיוני לטובת פתיחת העסק או לטובת תזרים מזומנים.
ב. עצמאים מתחילים להפקיד לטובת החסכון הפנסיוני בגיל מאוחר מאד ביחס לשכירים.
ג. עצמאים מפקדים לטובת החסכון הפנסיוני כחצי מהפקדת השכיר כל חודש.
לכן התשובה לשאלה היא: אכן, חובת ההפקדה מטיבה עם העצמאים ודואגת שיחסכו לגיל פרישה לפחות את המינימום הנדרש.
הוצאה נוספת לעסק
רוב העצמאיים מתקוממים נגד חובת ההפקדה בטענה שהם יסתדרו לבד עם החסכון שלהם וישקיעו בנדל"ן או השקעו אחרות.
בפועל כמובן זה לא קורה, תזרים המזומנים דוחק אותם, ולכן רוב עצמאים לא קונים נדל"ן ולא חוסכים בהשקעות. בנוסף לכך בהשוואה לנדל"ן החסכון הפנסיוני הוא הרבה יותר כדאי להשקעה:
א. בהפקדה לחסכון פנסיוני ניתן להגיע להחזר של כ 20% ויותר מהפקדה דרך הטבות מס שונות.
ב. חסכון פנסיוני משיג תשואה ממוצעת של 6% לאורך שנים ומייצר עוד חסכון אפקט ריבית דריבית.
ג. חסכון פנסיוני לא דורש להשקיע משאבי זמן יקרים להתנהלות מול השוכרים כמו בנדל"ן.
מה סכום חובת ההפקדה ?
הסכום מחושב בהתאם להכנסה שנתית ממוצעת של העצמאי ונעה בין 235 ₪ ל 897 ₪ לחודש. לצורך חישוב מדויק ניתן להיעזר ביועץ המס שלכם.
האם ההפקדה הזו מספיקה בכדי לייצר הכנסה מכובדת לגיל פרישה, ממש לא! לצורך ההשוואה, שכיר המשתכר 10,000 ברוטו חוסך בחודש בתוכנית חסכון פנסיונית לפחות 1850 ₪ בחודש.
ההפקדה הנמוכה של עצמאים לא מספיקה בכדי לרכוש כיסוי מספיק למקרה נכות או פטירה וגם לא לייצר קצבה מכובדת לגיל פרישה, מומלץ להפקיד לפחות כמו השכירים ולא להסתפק בחובת ההפקדה.
תמחור מוצר או שירות
בכל זאת הטענה של העצמאים היא נכונה ואכן הפקדה לחסכון פנסיוני היא הוצאה נוספת לעסק, אז מה עושים? פה אנחנו נכנסים לעולם של תמחור השירות שלכם.
העצה היא, שכאשר אנחנו מתמחרים מוצר חייבים להכניס בו בנוסף להוצאות שונות , מיסוי, ביטוח לאומי, שכר עובדים וכו' גם עלות חסכון הפנסיוני שלנו – לפחות 16% מהרווח ברוטו.
אם לא הוספנו את הוצאת הפנסיה שלנו לעלות המוצר הסבנו נזקי כלכלי לעצמנו, וכי למה נגרע? למה כל שכיר מקבל הפקדה לחסכון פנסיוני ואנחנו אנשי העסקים, היזמים, לא נשלם לעצמנו לחסכון הפנסיוני ? חייבים לתמחר נכון ולעמוד בתמחור הזה ! אנחנו לא רוצים לקוחות שלא משלים לנו את הפנסיה !
דואגים לעצמינו
אין שום סיבה שהחוק צריך לחייב אותנו כעצמאיים להפקיד לחסכון הפנסיוני אנחנו חייבים לדאוג לעצמנו ולמשפחתנו, לייצר הכנסה לגיל פרישה, לבנות רשת בטחון למקרה נכות או פטירה, לנצל אלפי שקלים של הטבות בשנה הניתנים בכדי לעודד חסכון פנסיוני!
לתמחר נכון, לבנות תוכנית פנסיוניות מסודרת ולהפקיד בה כל חודש, בדיוק כמו שאנחנו מפקידים לעובדים שלנו או משלמים ביטוח לאומי או מס הכנסה!
לחישוב מדויק כמה נכון להפקיד ומי חייב להפקיד ניתן לפנות ל [email protected]
הכתוב אינו מהווה יעוץ פנסיוני בכל פעולה בחסכון הפנסיוני יש להיוועץ עם בעל רישיון.
